Расчет и уплата НДС

Comments

• Не совсем понятно, почему Вы осуществляете реализацию с НДС, хотя согласно ст.346.11 НК РФ "Организации, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с настоящим Кодексом при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией, а также налога на добавленную стоимость, уплачиваемого в соответствии со статьей 174.1 настоящего Кодекса".
  Если же Вы все же выставили счет-фактуру и выделили в нем НДС, то всю сумму налога, указанную в счете-фактуре, вы должны уплатить в бюджет (п. 5 ст. 173 НК РФ, Письма МФ РФ от 30.06.2011 № 03-11-11/107). Есть и судебные решения на этот счет (например, Постановление ФАС Уральского округа от 09.08.2012 № Ф09-6218/12. Уплату налога нужно произвести не позднее 20-го числа месяца, следующего за истекшим кварталом, в котором состоялась реализация товаров, работ, услуг (п. 4 ст. 174 НК РФ).
• Зачем вы создаете себе трудности?.
• Цитата: Не совсем понятно, почему Вы осуществляете реализацию с НДС, хотя согласно ст.346.11 НК РФ "Организации, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии с настоящим Кодексом при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией, а также налога на добавленную стоимость, уплачиваемого в соответствии со статьей 174.1 настоящего Кодекса".Если же Вы все же выставили счет-фактуру и выделили в нем НДС, то всю сумму налога, указанную в счете-фактуре, вы должны уплатить в бюджет (п. 5 ст. 173 НК РФ, Письма МФ РФ от 30.06.2011 № 03-11-11/107). Есть и судебные решения на этот счет (например, Постановление ФАС Уральского округа от 09.08.2012 № Ф09-6218/12. Уплату налога нужно произвести не позднее 20-го числа месяца, следующего за истекшим кварталом, в котором состоялась реализация товаров, работ, услуг (п. 4 ст. 174 НК РФ).

  
  Я все понимаю. Есть и положительные исходы судебных процессов на этот счет.
  Все же я правильно поняла, что несмотря на то что нам покупатель не оплатил, мы должны выделенный ндс заплатить?
• Цитата: Зачем вы создаете себе трудности?.

  
  Решение было принято начальником. Я рассказывала ему о трудностях. Но решение осталось за ним
• Ндс придется заплатить. Так как выданную вами счет-фактуру покупатель примет к возмещению даже , если не оплатит вам. Хотя я не уверена, что при проверки вашего покупателя налоговики эту счет-фактуру им зачтут. Наверно для них только суд.
• Цитата: Ндс придется заплатить. Так как выданную вами счет-фактуру покупатель примет к возмещению даже , если не оплатит вам. Хотя я не уверена, что при проверки вашего покупателя налоговики эту счет-фактуру им зачтут. Наверно для них только суд.

  
  Спасибо за помощь!
• Брррр УСН и НДС кошмар) он у вас только в качестве налогового агента может появиться)
  ну раз счет фактур наплодили тогда отчитывайтесь и платите)